09.12.2024
Налоги для Digital Nomad: поддержание статуса в 2024 году
заметки эксперта

Статус Digital Nomad становится всё более популярным в мире благодаря возможности работать удалённо и вести бизнес из любой точки планеты. Эта свобода выбора местоположения привлекает всё больше людей, которые стремятся не только развивать карьеру, но и наслаждаться качеством жизни в разных странах. Испания — одна из тех стран, которая активно поддерживает этот тренд и привлекает цифровых кочевников со всего мира.

Однако, несмотря на все преимущества, для того чтобы оставаться легальным цифровым кочевником и наслаждаться жизнью в Испании, необходимо учитывать ключевые аспекты налоговой системы. Налоги для Digital Nomad играют важную роль, поскольку соблюдение налоговых требований позволяет не только легально сохранять статус, но и избежать возможных проблем с местными властями.

В этой статье мы разберем, как правильно оформить визу, какие налоги вам предстоит платить и какие шаги предпринять для того, чтобы ваш статус диджитал-номада в Испании был законным и выгодным.

Статус Digital Nomad становится всё более популярным благодаря возможности работать удалённо и вести бизнес из любой точки мира. Налоги для Digital Nomad играют ключевую роль, поскольку соблюдение налоговых требований позволяет легально сохранять статус. Понимание особенностей налоговой системы помогает минимизировать риски и оптимизировать расходы.

 

Общие принципы налогообложения Digital Nomad

 

Общие принципы налогообложения Digital Nomad

 

Понятие налоговой резидентности

 

Налоги для Digital Nomad напрямую связаны с определением налоговой резидентности. В большинстве стран она определяется по времени пребывания (обычно это 183 дня в году) или наличию экономических интересов, таких как недвижимость или работа. Digital Nomad налоговый статус означает, что кочевник может быть обязан платить налоги либо в стране своего гражданства, либо в стране фактического проживания. Если соглашение об избежании двойного налогообложения отсутствует, то цифровой кочевник платит налоги в обеих странах.

 

Роль международных соглашений об избежании двойного налогообложения

 

Международные соглашения об избежании двойного налогообложения защищают цифровых кочевников от двойного налогообложения с одного и того же дохода. Например, если вы работаете из Испании удалённо, соглашение между вашей страной гражданства и Испанией даст вам преимущество платить налоги только в одной из стран. Это важный инструмент для тех, кто соблюдает обязанности по уплате налогов для Digital Nomad, и позволяет минимизировать финансовую нагрузку.

Как платить налоги, работая удаленно

 

Налогообложение для удаленных работников предполагает:

  1. Определение налогового статуса (резидент или нерезидент).
  2. Определение источников дохода. Доход, полученный из страны проживания или другой юрисдикции.
  3. Налоговые льготы и учет международных соглашений для оптимизации обязательств.

Пример: в странах, таких как Испания или Португалия, существуют специальные налоговые льготы для цифровых кочевников, которые позволяют понизить ставку налога или получить другие преимущества при соблюдении условий.

 

Условия уплаты налогов для Digital Nomad

 

Каждая страна имеет свои требования. Например, налоги для Digital Nomad в Испании включают фиксированную ставку по льготному режиму для новых резидентов (обычно около 24% для доходов до €600,000). Налогообложение для цифровых кочевников в Португалии также имеет преимущества в рамках режима NHR (Non-Habitual Resident), где определенные виды доходов могут облагаться по сниженной ставке или вовсе освобождаться от налогов.

 

Особенности налогообложения в разных странах

 

Особенности налогообложения в разных странах

 

Испания

 

Налоги для Digital Nomad в Испании регулируются специальным налоговым режимом для новых резидентов (Beckham Law).

  • Уровень налога. Фиксированная ставка в размере 600 000% для доходов до 24 евро в год.
  • Требования к резидентам. Пребывание в Испании более 183 дней в году и отсутствие налогового резидентства в стране в последние 10 лет.
  • Условия получения налоговых льгот.  Этот режим доступен для цифровых кочевников, которые работают удаленно для компаний за пределами Испании. Прибыль не включает налогообложение иностранного дохода.

 

Португалия

 

Налогообложение для цифровых кочевников в Португалии осуществляется через режим NHR (Non-Habitual Resident).

  • Уровень налогообложения. 20% профессионального дохода в Португалии и не облагается налогом со многих видов доходов, поступающих из-за рубежа.
  • Требования к резидентам. Зарегистрируйтесь в качестве налогового резидента и оставайтесь в стране не менее 183 дней в году.
  • Условия получения налоговых льгот. Эта программа доступна на срок до 10 лет и популярна среди португальских удаленных сотрудников.

Хорватия

 

Налоговый статус в странах для цифровых кочевников, таких как Хорватия, привлекает упрощёнными правилами.

  • Уровень налогообложения. Доход, полученный из-за рубежа, не облагается налогом, если источник не связан с Хорватией.
  • Требования к жителям. Регистрация в программе получения визы цифрового кочевника с обязательным одобрением удаленной работы.
  • Условия получения налоговых льгот. Доходы за пределами страны не облагаются налогом, если в Хорватии нет источника дохода.

Эстония

 

Эстония не предоставляет вам статус физического жителя, но предоставляет уникальную возможность через электронное проживание.

  • Уровень налогообложения. 20% дохода, связанного с зарегистрированной деятельностью в Эстонии.
  • Требования к резидентам. Регистрация бизнеса в Эстонии и соблюдение местных налоговых правил.
  • Условия получения налоговых льгот. Компании могут использовать электронное место жительства для упрощенного администрирования налоговых обязательств.

 

Регистрация ИП и налоги 

 

Регистрация ИП и налоги 

 

Почему открытие ИП важно для поддержания статуса?

 

Digital Nomad: открытие ИП — это не только способ легализовать свою удалённую работу, но и ключевой шаг для соблюдения налоговых требований в стране пребывания. Открытие ИП упрощает выполнение обязанностей по уплате налогов для Digital Nomad, позволяет заключать контракты с клиентами и получать налоговые льготы. Например, в Испании и Португалии ИП даёт доступ к сниженным ставкам налогов и упрощённой отчетности для новых резидентов.

Налоги на предпринимательскую деятельность

 

Для зарегистрированных предпринимателей налогообложение для удаленных работников включает:

  • Подоходный налог, процент которого зависит от юрисдикции. Например, в Испании процент индивидуальных предпринимателей составляет 24% по сравнению с жителями привилегированной категории.
  • Социальный взнос. Обязательные ежемесячные платежи, обеспечивающие доступ к медицинским и пенсионным услугам. В Португалии и Испании взносы для новых предпринимателей варьируются от 100 дек. до 300 дек. в месяц.
  • НДС (если применимо). В большинстве стран предприниматели должны взимать НДС при предоставлении услуг в ЕС.

Отчетность и обязательства для предпринимателей

 

Digital Nomad налоговый статус требует регулярного выполнения отчетных обязательств:

  • Ежемесячная или ежеквартальная отчетность. Представление отчета о прибылях и убытках и уплата НДС (если применимо).
  • Ежегодная налоговая декларация. Обязательное декларирование всех доходов и налогов, уплаченных в течение года.
  • Соблюдение местных правил .Например, в Хорватии и Эстонии необходимо не только вести точный учет доходов, но и получать подтверждение контракта на удаленную работу.

 

Социальные взносы и другие обязательства

 

Социальные взносы и другие обязательства

 

Пенсионные отчисления

 

Налог для Digital Nomad включает обязательные пенсионные взносы, которые являются частью социального страхования в большинстве стран. В Испании, например, индивидуальные предприниматели платят фиксированные ежемесячные страховые взносы, а также направляются на формирование будущей пенсии. В Португалии существует специальная программа для жителей с льготными ставками пенсионных взносов для начинающих предпринимателей. Условия уплаты налогов для цифровых кочевников предполагают, что эти взносы могут варьироваться в зависимости от уровня дохода и страны регистрации.

Взносы на медицинское страхование

 

Налоговый статус Digital Nomad обычно требует уплаты страховых взносов на медицинское страхование. В большинстве стран такие взносы являются частью социального пакета, например, в Испании и Португалии. Они обеспечивают доступ к системам общественного здравоохранения, и это может быть особенно важно для цифровых кочевников, живущих далеко от своей страны. Например, минимальный взнос в Испании для нового индивидуального предпринимателя при доходе 0—12 450€ составляет 19% от дохода (для резидентов).

Дополнительные расходы, связанные с налогами

 

Помимо социальных взносов, налогообложение для удаленных работников может включать дополнительные обязательства:

  • Услуги бухгалтера по своевременному представлению бухгалтерских и налоговых деклараций.
  • Уплата НДС, если предприниматель работает с клиентом из ЕС (ставка зависит от страны).
  • Лицензионные и регистрационные сборы, которые могут потребоваться для определенных видов деятельности в некоторых странах.

 

Риски и ошибки

 

Риски и ошибки

 

Основные налоговые риски

 

Налоги для Digital Nomad требуют строгого соблюдения налогового законодательства, и ошибки могут привести к серьёзным последствиям:

  • Штрафы. Несвоевременная уплата налогов или занижение отчетности может привести к серьезным штрафам. Например, в странах ЕС штрафы за задержки с подачей документов и ошибки в отчетности могут достигать нескольких тысяч евро.
  • Потеря статуса, Нарушение налоговых обязательств может привести к аннулированию статуса резидента или отказу в продлении визы цифрового кочевника. Это особенно верно в таких странах, как Испания и Португалия. Где налоговая дисциплина является необходимым условием для сохранения статуса.
  • Замораживание банковских счетов. Некоторые страны, такие как Эстония, могут заблокировать счет предпринимателя, если он не соответствует требованиям налоговой отчетности.

Получите консультацию эксперта
Чтобы избежать ошибок и принять информированное решение, мы рекомендуем проконсультироваться со специалистами Globe Invest

     

    Проблемы двойного налогообложения

     

    Избежание двойного налогообложения Digital Nomad — одна из ключевых задач при работе в нескольких юрисдикциях. Основные сложности:

    • Налоги и резидентство Digital Nomad могут привести к ситуациям, когда цифровые кочевники должны платить налоги как в стране своего проживания, так и в стране своего гражданства. Это особенно актуально для граждан США, которым необходимо сообщать о своих доходах независимо от их налогового статуса за границей.
    • Отсутствие соглашения об избежании двойного налогообложения. Если страна гражданства и страна проживания не имеют такого соглашения, возможно, что один и тот же доход облагается двойным налогообложением.

    Как избежать рисков

     

    • Профессиональная поддержка. Консультации с налоговыми экспертами помогают правильно определить Digital Nomad налоговый статус и соблюдать все обязательства.
    • Оптимизация налогов. Использование международных соглашений, таких как те, что действуют между странами ЕС, минимизирует нагрузку и упрощает уплату налогов для цифровых кочевников.
    • Точное планирование. Заблаговременное понимание налоговых требований в стране пребывания позволяет избежать проблем и сохранить статус.

     

    Советы и рекомендации 

     

    Советы и рекомендации 

     

    Как минимизировать налоговые расходы

     

    Уплата налогов для цифровых кочевников может быть оптимизирована при правильном подходе:

    • Выбор подходящей юрисдикции. Некоторые страны, такие как Португалия и Хорватия, предлагают льготные режимы налогообложения для Digital Nomad. Использование таких программ позволяет существенно снизить налоговую нагрузку.
    • Изучение соглашений об избежании двойного налогообложения. Это помогает избежать дублирующих налогов в стране гражданства и стране проживания.
    • Снижение налоговой базы. Ведение подробного учета расходов, которые можно отнести на затраты бизнеса (например, аренда офиса или профессиональные инструменты), уменьшает налогооблагаемый доход.

    Когда привлекать налоговых консультантов

     

    Налоги для Digital Nomad могут быть сложными для самостоятельного управления. Привлечение налоговых консультантов рекомендуется в следующих случаях:

    • Вы регистрируете ИП или переезжаете в новую страну с незнакомыми налоговыми правилами.
    • У вас возникают сложности с определением налогового статуса в странах для цифровых кочевников.
    • Вы работаете с клиентами из разных стран, и есть риск двойного налогообложения.

    Консультанты Globe Invest помогут выбрать оптимальную юрисдикцию, разработать стратегию уплаты налогов и сократить финансовые риски.

    Полезные ресурсы и инструменты для Digital Nomad

     

    Для эффективного управления налоговыми обязательствами Digital Nomad важно использовать правильные инструменты:

    • Онлайн-платформы для бухгалтерского учета, такие как QuickBooks, Xero или Wave, упрощают ведение доходов и расходов.
    • Калькуляторы налогов: многие страны предоставляют онлайн-калькуляторы для предварительного расчета налогов.
    • Международные ресурсы: сайты вроде Nomadlist или TaxSummaries.pwc помогают найти актуальную информацию о налогообложении для цифровых кочевников в разных странах.

     

    Собираетесь получать статус Digital Nomad, но не можете выбрать страну?

     

    Современные технологии изменили мир труда, сделав удалённую работу новой нормой. Для многих профессионалов теперь открыты возможности совмещать карьеру с жизнью в другой стране, не жертвуя комфортом.В 2024 году всё больше европейских стран запускают программы для цифровых кочевников. Предлагая легальный статус для тех, кто работает удалённо.Эти визы становятся идеальным выбором для специалистов, желающих жить в культурно насыщенной и экономически стабильной Европе, одновременно наслаждаясь гибкостью удалённой работы. Удобство и перспективы таких программ объясняются стремлением стран привлекать иностранные таланты, поддерживать экономику и развивать новые формы мобильной работы.В этой статье мы расскажем, как устроены программы ВНЖ для цифровых кочевников в Европе, кто может на них претендовать и какие преимущества они предоставляют в 2024 году.

    Вам поможет эта статья

     

    Заключение

     

    Налоги для Digital Nomad играют ключевую роль в сохранении легального статуса, минимизации финансовых рисков и использовании всех доступных льгот. Понимание принципов налогообложения, выбор правильной юрисдикции и соблюдение налоговых обязательств помогают цифровым кочевникам не только избежать штрафов, но и оптимизировать расходы.

    Грамотное планирование налоговой стратегии — это основа успешного ведения удалённой работы. Используйте профессиональные консультации, изучайте налоговый статус в странах для цифровых кочевников и применяйте доступные инструменты для эффективного управления финансами.


    Не забывайте: правильный подход к уплате налогов для цифровых кочевников открывает путь к свободе, стабильности и уверенности в будущем. Начните планировать свою налоговую стратегию уже сегодня: обратитесь в Globe Invest за бесплатной консультацией!

    ЮРИЙ МУРАШКО 
    Директор по инвестиционным стратегиям

    FAQ:

    Да, уплата налогов для цифровых кочевников является обязательным условием сохранения легального статуса. Несоблюдение налоговых требований может привести к штрафам, потере резидентства и отказу в продлении визы. Чтобы избежать проблем, важно учитывать местные правила налогообложения и, при необходимости, воспользоваться услугами налоговых консультантов.

    Чтобы избежать двойного налогообложения, необходимо: Проверить, заключены ли соглашения об избежании двойного налогообложения между вашей страной гражданства и страной пребывания. Определить налоговый статус в странах для цифровых кочевников (резидент или нерезидент). Обратиться к налоговому консультанту для разработки стратегии уплаты налогов. Использование международных соглашений позволяет платить налоги только в одной из стран, минимизируя финансовую нагрузку.

    Цифровые кочевники с зарегистрированным ИП обязаны вносить взносы на пенсионное обеспечение и медицинское страхование. Например: В Испании такие взносы составляют 19% от дохода 0—12 450 € для новых резидентов. С увеличением дохода ставка повышается. В Португалии действуют льготные условия для первых лет работы. Эти взносы дают доступ к государственным услугам, таким как медицина и пенсионные программы, и являются важной частью налогообложения для удаленных работников.

    Получить консультацию эксперта
    Юрий Мурашко
    ДРУГИЕ ПУБЛИКАЦИИ
    14.02.2025

    Современная система образования в России всё чаще подвергается критическому анализу: учащиеся перегружены домашними заданиями, подготовка к ОГЭ и ЕГЭ вызывает постоянный стресс, а ...

    11.02.2025

    С каждым днём всё больше специалистов осознают, что свобода выбора места жительства и возможность совмещать работу с путешествиями – это не только мечта, ...

    06.02.2025

    Стартап-виза в Испании — это уникальная возможность для иностранных предпринимателей, стремящихся запустить или развивать инновационные проекты в одной из самых перспективных стран Европы. Этот ...

    31.01.2025

    Золотая виза Испании долгое время привлекала иностранных инвесторов, предлагая возможность получить вид на жительство через покупку недвижимости или вложения в экономику страны. Эта ...

    27.01.2025

    Испания — это страна, которая предлагает уникальные возможности для цифровых кочевников благодаря программе Digital Nomad. От налоговых преимуществ по закону Бэкхема до выгодных условий аренды ...

    23.01.2025

    В 2024 году Португалия продолжает оставаться одним из самых привлекательных направлений для миграции россиян. Программа «Золотая виза» предоставляет возможность не только получить вид на жительство, ...

    20.01.2025

    Цифровые кочевники, или Digital Nomads, — это современные профессионалы, которые успешно совмещают работу и путешествия, наслаждаясь свободой выбора мест для жизни и работы. Европа стала ...

    30.12.2024

    В 2024 году программа «Золотая виза Португалии» остаётся одним из самых востребованных миграционных маршрутов для россиян, ищущих новые возможности для жизни, работы и бизнеса. Португалия ...

    27.12.2024

    Золотая виза Испании долгое время оставалась одной из самых популярных программ привлечения иностранных инвестиций. Она предлагала инвесторам возможность получить вид на жительство в обмен на ...

    27.12.2024

    В эпоху удаленной работы и глобальной мобильности все больше профессионалов стремятся найти идеальный баланс между карьерой и образом жизни. Испания, с ее мягким климатом, богатой ...

    telegram-app
    whatsapp--v1