Налоговая система США сложна и уникальна, особенно для иммигрантов, которые не знакомы с ее особенностями. Эта тема актуальна, поскольку многие новоприбывшие сталкиваются с трудностями в понимании налоговых требований и обязанностей, что может привести к ошибкам и штрафам.
Налогообложение в США может показаться запутанным, особенно для тех, кто впервые сталкивается с ним. Однако, при правильной подготовке и осведомленности, можно эффективно управлять своими налоговыми обязательствами и избежать распространенных ошибок. Американская налоговая система может значительно отличаться от той, к которой вы привыкли в своей стране.
Цель данной статьи — помочь вам разобраться в основных принципах налогообложения в США и избежать типичных ошибок при подаче налоговой декларации.
Основными налогами являются подоходный налог – от 14 до 38%, корпоративный налог (37%, за исключением долгосрочного прироста капитала и квалифицированных дивидендов) и налог на наследство (размер налога в каждом штате зависит от степени родства наследника с завещателем и от суммы наследства и составляет от 1 до 20%). Подоходный налог уплачивается с доходов, а корпоративный налог относится к доходам компании.
В разных штатах действуют разные правила в отношении подоходного налога, налога с продаж и налога на имущество. В некоторых штатах, таких как Флорида и Техас, подоходный налог не взимается.
Зависят от муниципалитета, например, налог на недвижимость и налог на автомобиль.
Такой же, как и календарный год, с 1 января по 31 декабря.
Служба внутренних доходов (IRS) следит за соблюдением налогового законодательства, собирает налоги и проводит налоговые проверки.
Налоговые обязательства США в зависимости от визового статуса:
Обладатели грин-карты считаются резидентами и платят налоги со своих доходов по всему миру так же, как и граждане США.
Владельцы этой рабочей визы платят налоги на свой доход в США так же, как и граждане США.
Налоговые обязательства зависят от источника дохода, но студенты, как правило, освобождены от налогов.
Иммигранты, переезжающие в США, обязаны подавать налоговые декларации на доходы, полученные в США и за рубежом, в зависимости от их статуса резидента.
Иммигранты, ведущие бизнес, облагаются корпоративным, а также индивидуальным налогом на доходы от бизнеса.
Этот вычет позволяет налогоплательщикам США уменьшить налогооблагаемую базу на определенную сумму за каждого иждивенца, который соответствует установленным критериям. Иждивенцы могут включать детей, супругов и других членов семьи, которые зависят от налогоплательщика.
Чтобы квалифицироваться как иждивенец, необходимо, чтобы:
– Иждивенец жил с налогоплательщиком более половины года.
– Налогоплательщик обеспечивал более половины финансовой поддержки иждивенца.
– Иждивенец не должен был предоставлять свою налоговую декларацию (если он не является взрослым).
Этот вычет позволяет налогоплательщикам вычитать определенные медицинские и стоматологические расходы, превышающие 7.5% от их скорректированного валового дохода (AGI).
К вычету принимаются такие расходы, как:
– Оплата медицинских услуг.
– Лекарственные препараты (по рецепту).
– Премии за медицинское страхование.
– Транспортные расходы, связанные с получением медицинской помощи.
Налогоплательщики могут получить вычет за образовательные расходы, связанные с получением высшего образования, например, за обучение, книги и другие учебные материалы.
Существуют разные виды вычетов, такие как:
Кредит на обучение США (American Opportunity Credit): позволяет вычесть до $2,500 за первый четырёхлетний курс обучения.
Lifetime Learning Credit: позволяет вычесть до $2,000 за любые образовательные расходы.
Этот кредит предоставляет налогоплательщикам возможность снизить свои налоговые обязательства на определенную сумму за каждого квалифицированного ребенка.
Критерии: Для получения кредита необходимо, чтобы:
– Ребенок был младше 17 лет на конец налогового года.
– Ребенок жил с налогоплательщиком более половины года.
– Налогоплательщик имел соответствующий уровень дохода.
Для получения налоговых вычетов и кредитов иммигрантам могут понадобиться следующие документы:
– основная налоговая декларация для физических лиц.
– отчет о заработной плате от работодателя, который показывает доход.
– используется для отчета о доходах от самозанятости или других источников.
– Документы, подтверждающие статус иждивенца: свидетельства о рождении, документы о законном статусе.
– Квитанции и счета: Для медицинских расходов и образовательных вычетов необходимо предоставить подтверждающие документы.
Это стандартная форма для большинства налогоплательщиков в США, включая граждан и постоянных жителей. Она используется для отчетности о доходах, вычетах и налогах. Она подходит для тех, кто имеет статус резидента и получает доход как в США, так и за пределами страны.
Эта форма является упрощенной версией 1040 и предназначена для налогоплательщиков с простыми финансовыми ситуациями. Форма подходит для тех, кто не имеет зависимых, не претендует на вычеты и чей доход не превышает определенной суммы. Однако, начиная с 2018 года, форма 1040-EZ была объединена с формой 1040, поэтому ее использование стало менее актуальным.
Эта форма предназначена для нерезидентов, которые получают доход в США. Она используется теми, кто не является гражданином США и не является постоянным жителем. Важно знать, что нерезиденты могут обременяться налогами на доход, полученный в США, но не на доход, полученный за пределами страны.
Существует множество онлайн-сервисов, которые помогают заполнить налоговые декларации в США. Некоторые из наиболее популярных:
Один из самых популярных сервисов для подготовки налоговых деклараций. Предлагает пошаговые инструкции и автоматические проверки на наличие ошибок.
Предлагает как онлайн-услуги, так и возможность консультации с налоговыми специалистами. Пользователи могут выбрать различные тарифные планы в зависимости от сложности их налоговой ситуации.
Еще один доступный вариант для налогоплательщиков, который предлагает различные уровни услуг.
Компания, которая поможет вам в поиске налогового консультанта. Ваша заявка будет оформлена в течение 48 часов!
Убедитесь, что все имена, номера социального страхования и цифры указаны правильно. Ошибки в этих данных могут привести к задержкам в обработке деклараций.
Убедитесь, что вы используете правильную форму для вашего налогового статуса (резидент или нерезидент).
Убедитесь, что у вас есть все W-2 и 1099 формы, а также документы, подтверждающие вычеты и кредиты.
Изучите возможные вычеты и налоговые кредиты, которые могут снизить вашу налоговую нагрузку. Например, вычеты на образование, медицинские расходы и т. д.
Онлайн-сервисы часто имеют встроенные проверки на наличие ошибок, которые могут помочь избежать распространенных проблем.
Если у вас сложная налоговая ситуация, рассмотрите возможность консультации с налоговым консультантом или бухгалтером.
Попросите рекомендации у друзей, коллег или знакомых, которые уже пользовались услугами налоговых консультантов. Ищите отзывы и оценки на специализированных сайтах, таких как Yelp или Google, чтобы получить представление о качестве услуг.
Обратитесь к профессиональным ассоциациям, таким как American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) или National Association of Enrolled Agents (NAEA). Эти организации могут помочь найти сертифицированных специалистов.
Используйте интернет для поиска консультантов. Многие специалисты имеют свои веб-сайты и профили в социальных сетях, где можно ознакомиться с их опытом и услугами.
Многие налоговые консультанты предлагают бесплатные первичные консультации. Воспользуйтесь этой возможностью, чтобы задать вопросы и оценить, подходит ли вам специалист.
Если вы предпочитаете общаться на своем родном языке, ищите консультантов, говорящих на вашем языке. Это может помочь избежать недопонимания и обеспечить более качественное обслуживание.
Если у вас сложные финансовые обстоятельства, такие как наличие бизнеса, инвестиции, иностранные доходы или недвижимость, лучше обратиться к профессионалу.
Если вы подозреваете, что в ваших предыдущих налоговых декларациях могли быть ошибки, важно получить помощь, чтобы их исправить и избежать штрафов.
Если вы получили уведомление от IRS или вам угрожает аудит, лучше всего обратиться к специалисту, который поможет вам разобраться с ситуацией.
Если вы недавно переехали в США или изменили свой статус (например, получили грин-карту), это может повлиять на вашу налоговую обязанность. Консультация с экспертом поможет вам понять, как правильно отчитываться.
Ознакомьтесь со списком доступных налоговых вычетов (например, на медицинские расходы, образование, благотворительные взносы) и используйте их для снижения налогооблагаемого дохода.
Узнайте о налоговых кредитах, на которые вы можете претендовать. Налоговые кредиты уменьшают вашу налоговую обязанность на сумму кредита, что может значительно снизить ваши налоги.
Внесение денег в пенсионные счета (например, IRA или 401(k)) позволяет снизить налогооблагаемый доход и в то же время способствует накоплению на пенсию.
Рассмотрите возможность инвестирования в долгосрочные активы, так как налоги на прирост капитала могут быть ниже для активов, удерживаемых более года.
Регулярные встречи с налоговым консультантом помогут вам оставаться в курсе изменений в налоговом законодательстве и выбора оптимальных стратегий для снижения налоговой нагрузки.
Разработайте стратегию налогового планирования, учитывающую ваши финансовые цели и изменения в жизненной ситуации. Это поможет вам более эффективно управлять вашими налогами.
Налоги в США могут представлять собой сложную систему, особенно для мигрантов. Однако, с правильным подходом и подготовкой, можно эффективно управлять своими налоговыми обязательствами и избежать распространенных ошибок. Вот несколько советов по успешному планированию налогов: ведите тщательный учет всех доходов и расходов, ознакомьтесь с налоговыми льготами и вычетами, на которые вы имеете право, и не забывайте о сроках подачи налоговых деклараций.
Помните, что налоговая система в США может значительно отличаться от той, с которой вы привыкли работать в своей стране. Поэтому важно не оставаться наедине с этими вопросами. Мы настоятельно рекомендуем обратиться к специалистам по налоговым вопросам Globe Invest, которые смогут предоставить индивидуальную консультацию и помочь вам оптимизировать ваши налоговые обязательства.
Не упустите возможность защитить свои финансовые интересы — инвестируйте в профессиональную помощь уже сегодня!
ЮРИЙ МУРАШКО
Директор по инвестиционным стратегиям
Если вас интересуют налоги других стран, советуем вам прочитать статью о налогах Португалии
Да, вы обязаны подавать налоговую декларацию в США, если ваш доход превышает определенный порог, даже если вы не являетесь гражданином. Это касается всех резидентов, включая тех, кто имеет статус временного проживания, рабочую визу или грин-карту.
Вам понадобятся следующие документы: W-2 (формы, подтверждающие заработок от работодателя), 1099 (если вы получали доход как независимый подрядчик), информация о любых других источниках дохода, а также документы, подтверждающие вычеты и льготы (например, медицинские расходы или расходы на обучение).
Да, многие мигранты могут претендовать на налоговые льготы и вычеты, если они соответствуют определенным требованиям. Например, вы можете иметь право на вычеты за медицинские расходы, образовательные расходы или налоговые кредиты, такие как Earned Income Tax Credit (EITC), в зависимости от вашего дохода и семейного положения.
