14.10.2024
Налоги в США для иммигрантов в 2024 году

Налоговая система США сложна и уникальна, особенно для иммигрантов, которые не знакомы с ее особенностями. Эта тема актуальна, поскольку многие новоприбывшие сталкиваются с трудностями в понимании налоговых требований и обязанностей, что может привести к ошибкам и штрафам.

Налогообложение в США может показаться запутанным, особенно для тех, кто впервые сталкивается с ним. Однако, при правильной подготовке и осведомленности, можно эффективно управлять своими налоговыми обязательствами и избежать распространенных ошибок. Американская налоговая система может значительно отличаться от той, к которой вы привыкли в своей стране.

Цель данной статьи — помочь вам разобраться в основных принципах налогообложения в США и избежать типичных ошибок при подаче налоговой декларации.

Основы налоговой системы США

 

Основы налоговой системы США

 

Федеральные налоги США

 

Основными налогами являются подоходный налог – от 14 до 38%, корпоративный налог (37%, за исключением долгосрочного прироста капитала и квалифицированных дивидендов) и налог на наследство (размер налога в каждом штате зависит от степени родства наследника с завещателем и от суммы наследства и составляет от 1 до 20%). Подоходный налог уплачивается с доходов, а корпоративный налог относится к доходам компании.

 

Налоги штатов США

 

В разных штатах действуют разные правила в отношении подоходного налога, налога с продаж и налога на имущество. В некоторых штатах, таких как Флорида и Техас, подоходный налог не взимается.

 

Местные налоги США

 

Зависят от муниципалитета, например, налог на недвижимость и налог на автомобиль.

 

Налоговый год США

 

Такой же, как и календарный год, с 1 января по 31 декабря.

 

Налоговая служба США

 

Служба внутренних доходов (IRS) следит за соблюдением налогового законодательства, собирает налоги и проводит налоговые проверки.

 

Налоговые обязательства мигрантов в США 

 

Налоговые обязательства мигрантов в США 

 

Налоговые обязательства США в зависимости от визового статуса:

 

Грин-карта

 

Обладатели грин-карты считаются резидентами и платят налоги со своих доходов по всему миру так же, как и граждане США.

 

Виза H-1B

 

Владельцы этой рабочей визы платят налоги на свой доход в США так же, как и граждане США.

 

Студенческие визы (F-1, J-1)

 

Налоговые обязательства зависят от источника дохода, но студенты, как правило, освобождены от налогов.

 

Налоговые обязательства при иммиграции в США

 

Иммигранты, переезжающие в США, обязаны подавать налоговые декларации на доходы, полученные в США и за рубежом, в зависимости от их статуса резидента.

 

Налоговые обязательства при ведении бизнеса

 

Иммигранты, ведущие бизнес, облагаются корпоративным, а также индивидуальным налогом на доходы от бизнеса.

 

Налоговые вычеты и кредиты в США 

 

Налоговые вычеты и кредиты в США 

 

Типы налоговых вычетов и кредитов для мигрантов в США

 

Вычет за иждивенцев (Dependency Exemption)

 

Этот вычет позволяет налогоплательщикам США уменьшить налогооблагаемую базу на определенную сумму за каждого иждивенца, который соответствует установленным критериям. Иждивенцы могут включать детей, супругов и других членов семьи, которые зависят от налогоплательщика.

Чтобы квалифицироваться как иждивенец, необходимо, чтобы:

  – Иждивенец жил с налогоплательщиком более половины года.

  – Налогоплательщик обеспечивал более половины финансовой поддержки иждивенца.

  – Иждивенец не должен был предоставлять свою налоговую декларацию (если он не является взрослым).

 

Вычет за медицинские расходы (Medical Expenses Deduction)

 

Этот вычет позволяет налогоплательщикам вычитать определенные медицинские и стоматологические расходы, превышающие 7.5% от их скорректированного валового дохода (AGI).

К вычету принимаются такие расходы, как:

  – Оплата медицинских услуг.

  – Лекарственные препараты (по рецепту).

  – Премии за медицинское страхование.

  – Транспортные расходы, связанные с получением медицинской помощи.

 

Вычет за образование (Education Deduction)

 

Налогоплательщики могут получить вычет за образовательные расходы, связанные с получением высшего образования, например, за обучение, книги и другие учебные материалы.

 

Существуют разные виды вычетов, такие как:

Кредит на обучение США (American Opportunity Credit): позволяет вычесть до $2,500 за первый четырёхлетний курс обучения.

Lifetime Learning Credit: позволяет вычесть до $2,000 за любые образовательные расходы.

 

Налоговый кредит за детей (Child Tax Credit)

 

Этот кредит предоставляет налогоплательщикам возможность снизить свои налоговые обязательства на определенную сумму за каждого квалифицированного ребенка.

Критерии: Для получения кредита необходимо, чтобы:

  – Ребенок был младше 17 лет на конец налогового года.

  – Ребенок жил с налогоплательщиком более половины года.

  – Налогоплательщик имел соответствующий уровень дохода.

 

Как получить налоговые вычеты и кредиты в США: необходимые документы и процедура

 

Необходимые документы

 

Для получения налоговых вычетов и кредитов иммигрантам могут понадобиться следующие документы:

– основная налоговая декларация для физических лиц.

– отчет о заработной плате от работодателя, который показывает доход.

– используется для отчета о доходах от самозанятости или других источников.

– Документы, подтверждающие статус иждивенца: свидетельства о рождении, документы о законном статусе.

– Квитанции и счета: Для медицинских расходов и образовательных вычетов необходимо предоставить подтверждающие документы.

 

Процедура получения налоговых вычетов и кредитов в США

 

  1. Сбор необходимых документов: соберите все документы, подтверждающие ваш доход, расходы и статус иждивенцев.
  2. Заполнение налоговой декларации: используйте форму 1040 и соответствующие приложения для указания вычетов и кредитов.
  3. Подготовка и подача декларации: вы можете подать свою декларацию самостоятельно или воспользоваться услугами налогового консультанта.
  4. Указание на вычеты и кредиты: в декларации укажите все доступные вам вычеты и кредиты, заполнив соответствующие разделы.
  5. Уведомление IRS: после подачи декларации, IRS обработает вашу заявку и уведомит вас о возврате налогов или сумме, которую вам нужно будет уплатить.

 

Как заполнить налоговую декларацию в США 

 

Как заполнить налоговую декларацию в США 

 

Основные формы налоговых деклараций в США

 

Form 1040:

Это стандартная форма для большинства налогоплательщиков в США, включая граждан и постоянных жителей. Она используется для отчетности о доходах, вычетах и налогах. Она подходит для тех, кто имеет статус резидента и получает доход как в США, так и за пределами страны.

 

Form 1040-EZ:

Эта форма является упрощенной версией 1040 и предназначена для налогоплательщиков с простыми финансовыми ситуациями. Форма подходит для тех, кто не имеет зависимых, не претендует на вычеты и чей доход не превышает определенной суммы. Однако, начиная с 2018 года, форма 1040-EZ была объединена с формой 1040, поэтому ее использование стало менее актуальным.

 

Form 1040-NR:

Эта форма предназначена для нерезидентов, которые получают доход в США. Она используется теми, кто не является гражданином США и не является постоянным жителем. Важно знать, что нерезиденты могут обременяться налогами на доход, полученный в США, но не на доход, полученный за пределами страны.

 

Онлайн-сервисы для заполнения налоговых деклараций в США

 

Существует множество онлайн-сервисов, которые помогают заполнить налоговые декларации в США. Некоторые из наиболее популярных:

 

TurboTax:

Один из самых популярных сервисов для подготовки налоговых деклараций. Предлагает пошаговые инструкции и автоматические проверки на наличие ошибок.

 

H&R Block:

Предлагает как онлайн-услуги, так и возможность консультации с налоговыми специалистами. Пользователи могут выбрать различные тарифные планы в зависимости от сложности их налоговой ситуации.

 

My Expat Taxes:

Еще один доступный вариант для налогоплательщиков, который предлагает различные уровни услуг.

 

TaxFyle:

Компания, которая поможет вам в поиске налогового консультанта. Ваша заявка будет оформлена в течение 48 часов!

 

Как избежать налоговых ошибок?

 

Тщательно проверяйте информацию:

 

Убедитесь, что все имена, номера социального страхования и цифры указаны правильно. Ошибки в этих данных могут привести к задержкам в обработке деклараций.

 

Используйте правильные формы:

 

Убедитесь, что вы используете правильную форму для вашего налогового статуса (резидент или нерезидент).

 

Соберите все необходимые документы заранее:

 

Убедитесь, что у вас есть все W-2 и 1099 формы, а также документы, подтверждающие вычеты и кредиты.

 

Проверка на наличие вычетов и кредитов:

 

Изучите возможные вычеты и налоговые кредиты, которые могут снизить вашу налоговую нагрузку. Например, вычеты на образование, медицинские расходы и т. д.

 

Используйте налоговые программы:

 

Онлайн-сервисы часто имеют встроенные проверки на наличие ошибок, которые могут помочь избежать распространенных проблем.

 

Обратитесь за помощью к специалисту:

 

Если у вас сложная налоговая ситуация, рассмотрите возможность консультации с налоговым консультантом или бухгалтером.

 

Налоговые консультации и помощь 

 

Рекомендации и отзывы:

 

Попросите рекомендации у друзей, коллег или знакомых, которые уже пользовались услугами налоговых консультантов. Ищите отзывы и оценки на специализированных сайтах, таких как Yelp или Google, чтобы получить представление о качестве услуг.

 

Профессиональные ассоциации:

 

Обратитесь к профессиональным ассоциациям, таким как American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) или National Association of Enrolled Agents (NAEA). Эти организации могут помочь найти сертифицированных специалистов.

 

Онлайн-поиск:

 

Используйте интернет для поиска консультантов. Многие специалисты имеют свои веб-сайты и профили в социальных сетях, где можно ознакомиться с их опытом и услугами.

 

Консультации:

 

Многие налоговые консультанты предлагают бесплатные первичные консультации. Воспользуйтесь этой возможностью, чтобы задать вопросы и оценить, подходит ли вам специалист.

 

Язык и культура:

Если вы предпочитаете общаться на своем родном языке, ищите консультантов, говорящих на вашем языке. Это может помочь избежать недопонимания и обеспечить более качественное обслуживание.

 

Когда необходима помощь специалиста

 

Сложные налоговые ситуации:

 

Если у вас сложные финансовые обстоятельства, такие как наличие бизнеса, инвестиции, иностранные доходы или недвижимость, лучше обратиться к профессионалу.

 

Ошибки в предыдущих декларациях:

 

Если вы подозреваете, что в ваших предыдущих налоговых декларациях могли быть ошибки, важно получить помощь, чтобы их исправить и избежать штрафов.

 

Налоговые споры:

 

Если вы получили уведомление от IRS или вам угрожает аудит, лучше всего обратиться к специалисту, который поможет вам разобраться с ситуацией.

 

Переезд или изменение статуса:

Если вы недавно переехали в США или изменили свой статус (например, получили грин-карту), это может повлиять на вашу налоговую обязанность. Консультация с экспертом поможет вам понять, как правильно отчитываться.

Получите консультацию эксперта
Чтобы избежать ошибок и принять информированное решение, мы рекомендуем проконсультироваться со специалистами Globe Invest

    Как сократить налоговую нагрузку легально

     

    Используйте налоговые вычеты:

     

    Ознакомьтесь со списком доступных налоговых вычетов (например, на медицинские расходы, образование, благотворительные взносы) и используйте их для снижения налогооблагаемого дохода.

     

    Налоговые кредиты:

     

    Узнайте о налоговых кредитах, на которые вы можете претендовать. Налоговые кредиты уменьшают вашу налоговую обязанность на сумму кредита, что может значительно снизить ваши налоги.

     

    Вклады в пенсионные счета:

     

    Внесение денег в пенсионные счета (например, IRA или 401(k)) позволяет снизить налогооблагаемый доход и в то же время способствует накоплению на пенсию.

     

    Долгосрочные инвестиции:

     

    Рассмотрите возможность инвестирования в долгосрочные активы, так как налоги на прирост капитала могут быть ниже для активов, удерживаемых более года.

     

    Консультации с налоговым консультантом:

     

    Регулярные встречи с налоговым консультантом помогут вам оставаться в курсе изменений в налоговом законодательстве и выбора оптимальных стратегий для снижения налоговой нагрузки.

     

    Планирование налогов:

     

    Разработайте стратегию налогового планирования, учитывающую ваши финансовые цели и изменения в жизненной ситуации. Это поможет вам более эффективно управлять вашими налогами.

     

    Заключение

     

    Налоги в США могут представлять собой сложную систему, особенно для мигрантов. Однако, с правильным подходом и подготовкой, можно эффективно управлять своими налоговыми обязательствами и избежать распространенных ошибок. Вот несколько советов по успешному планированию налогов: ведите тщательный учет всех доходов и расходов, ознакомьтесь с налоговыми льготами и вычетами, на которые вы имеете право, и не забывайте о сроках подачи налоговых деклараций.

    Помните, что налоговая система в США может значительно отличаться от той, с которой вы привыкли работать в своей стране. Поэтому важно не оставаться наедине с этими вопросами. Мы настоятельно рекомендуем обратиться к специалистам по налоговым вопросам Globe Invest, которые смогут предоставить индивидуальную консультацию и помочь вам оптимизировать ваши налоговые обязательства.


    Не упустите возможность защитить свои финансовые интересы — инвестируйте в профессиональную помощь уже сегодня!

    ЮРИЙ МУРАШКО
    Директор по инвестиционным стратегиям

    Если вас интересуют налоги других стран, советуем вам прочитать статью о налогах Португалии 

    FAQ:

    Да, вы обязаны подавать налоговую декларацию в США, если ваш доход превышает определенный порог, даже если вы не являетесь гражданином. Это касается всех резидентов, включая тех, кто имеет статус временного проживания, рабочую визу или грин-карту.

    Вам понадобятся следующие документы: W-2 (формы, подтверждающие заработок от работодателя), 1099 (если вы получали доход как независимый подрядчик), информация о любых других источниках дохода, а также документы, подтверждающие вычеты и льготы (например, медицинские расходы или расходы на обучение).

    Да, многие мигранты могут претендовать на налоговые льготы и вычеты, если они соответствуют определенным требованиям. Например, вы можете иметь право на вычеты за медицинские расходы, образовательные расходы или налоговые кредиты, такие как Earned Income Tax Credit (EITC), в зависимости от вашего дохода и семейного положения.

    Получить консультацию эксперта
    Юрий Мурашко
    ДРУГИЕ ПУБЛИКАЦИИ
    11.02.2025

    В последние годы статус digital nomad стал настоящей революцией в мире миграции.

    С каждым днём всё больше специалистов осознают, что свобода выбора ...

    06.02.2025

    Стартап-виза в Испании — это уникальная возможность для иностранных предпринимателей, стремящихся запустить или развивать инновационные проекты в одной из самых перспективных стран Европы. Этот ...

    31.01.2025

    Золотая виза Испании долгое время привлекала иностранных инвесторов, предлагая возможность получить вид на жительство через покупку недвижимости или вложения в экономику страны. Эта ...

    27.01.2025

    Мечтаете работать удалённо, наслаждаясь средиземноморским климатом и культурным разнообразием?

    Испания — это страна, которая предлагает уникальные возможности для цифровых кочевников благодаря программе Digital ...

    23.01.2025

    В 2024 году Португалия продолжает оставаться одним из самых привлекательных направлений для миграции россиян. Программа «Золотая виза» предоставляет возможность не только получить вид на жительство, ...

    20.01.2025

    Цифровые кочевники, или Digital Nomads, — это современные профессионалы, которые успешно совмещают работу и путешествия, наслаждаясь свободой выбора мест для жизни и работы. Европа стала ...

    30.12.2024

    В 2024 году программа «Золотая виза Португалии» остаётся одним из самых востребованных миграционных маршрутов для россиян, ищущих новые возможности для жизни, работы и бизнеса. Португалия ...

    27.12.2024

    Золотая виза Испании долгое время оставалась одной из самых популярных программ привлечения иностранных инвестиций. Она предлагала инвесторам возможность получить вид на жительство в обмен на ...

    27.12.2024

    В эпоху удаленной работы и глобальной мобильности все больше профессионалов стремятся найти идеальный баланс между карьерой и образом жизни. Испания, с ее мягким климатом, богатой ...

    20.12.2024

    Валенсия — это город, где переплетаются богатая история, современные удобства и непревзойдённое качество жизни. Как третий по величине город Испании, она притягивает как туристов, так ...

    telegram-app
    whatsapp--v1